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Réduire vos impôts suite à des travaux de rénovation

💡 Rénovation immobilière : quels avantages fiscaux selon votre situation ?

Saviez-vous que rénover un bien immobilier peut aussi alléger votre fiscalité ?

Que ce soit pour votre résidence principale ou un bien locatif, plusieurs dispositifs permettent de réduire vos impôts.

🏡 Résidence principale : cap sur la rénovation énergétique

Les travaux de rénovation effectués sur votre résidence principale ne sont pas déductibles de vos revenus. Toutefois, certains travaux énergétiques donnent droit à des aides comme MaPrimeRénov’.

Sont éligibles :

• L’isolation thermique (toitures, murs, fenêtres, portes),

• Le remplacement ou l'installation de systèmes de chauffage.

Les conditions ? Les travaux doivent améliorer d’au moins deux classes la performance énergétique du logement, être réalisés par un artisan RGE et commencer après l’acceptation du dossier. L’aide varie selon les revenus du ménage.

🏘 Location nue : la déduction directe sur les revenus fonciers

Pour les biens loués non meublés, les travaux peuvent être déduits des revenus fonciers, s’ils relèvent :

• De l’entretien ou de la réparation (toiture, ravalement, peintures, escaliers...),

• De l’amélioration (installation électrique, équipements sanitaires…).

Attention : les travaux de construction, agrandissement ou transformation lourde ne sont pas déductibles. Si les charges excèdent les revenus, le déficit est imputable sur le revenu global dans la limite de 10 700 € par an.🛋 Location meublée (LMNP) : déduction ou amortissement

En location meublée au régime réel, la déduction dépend du traitement comptable :

• Les petits travaux (entretien, réparation) sont déductibles immédiatement,

• Les travaux structurels (valeur ajoutée, transformation) sont amortis sur plusieurs années.

Bon à savoir : les dépenses inférieures à 500 € HT par élément peuvent être admises en charges, même si elles concernent des immobilisations.

🏢 En SCI soumise à l’IS : même logique que pour le LMNP

Si le bien est détenu via une SCI à l’IS, les règles sont similaires à celles du LMNP : les travaux sont comptabilisés en charges ou en immobilisations amortissables selon leur nature. L’économie fiscale dépend du taux d’IS applicable (15 % ou 25 %).

✅ En résumé

Les avantages fiscaux liés aux travaux dépendent fortement du type de bien, de l’usage (résidence principale ou location), et du régime fiscal choisi. Bien gérés, ils permettent d’optimiser sa fiscalité tout en valorisant son patrimoine immobilier.